在考试之前需要做大量的试题才能更有把握的参加考试。为帮助考生更好的备考，本栏目将会计从业资格会计基础计算分析模拟题的内容做了整理，希望对广大考生有所帮助。

四、计算分析题(本题共2大题，每小题10分，共20分。)

(61) XYZ公司2015年7月20 日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下：

(1)20 日，收到销货款转账支票8800元 ;

(2)21 日，开出支票#05130，用以支付购人材料的货款20000元 ;

(3)23 日，开出支票#05131，支付购料的运杂费1000元 ;

(4)26 日，收到销货款转账支票13240元 ;

(5)28 日，开出支票#05132，支付公司日常办公费用2500元 ;

(6)30 日，开出支票#5133，支付下半年的房租9500元 ;

(7)31 日，银行存款日记账的账户余额为241800元。

银行对账单所列XYZ公司7月20 日至月末的经济业务如下：

(1)20 日，结算XYZ公司的银行存款利息I 523元 ;

(2)22 日，收到XYZ公司销售款转账支票8800元 ;

(3)23 日，收到XYZ公司开出的支票#05130，金额为20000元 ;

(4)25 日，银行为XYZ公司代付水电费3250元 ;

(5)26 日，收到XYZ公司开出的支票#05131，金额为1 000元 ;

(6)29 日，为XYZ公司代收外地购货方汇来的货款5600元 ;

(7)31 日，银行对账单的存款余额数额为244433元。

要求 ：根据上述资料，代XYZ公司完成以下银行存款余额调节表的编制。

要求 ：请填写完成上表括号中的数据。

(1)(2)(3)(4)(5)

答案:

解析: 1 .=1523+5600=7123

2.=241800-97123-3250=245673

3.=13240

4 .=2500+9500=12000

5.=244433+13240-12000=245673